Les solutions retraite à destination des épargnants

Le champion des produits d'épargne en France se nomme l'assurance vie. 

Il combine 3 atouts majeurs :

• souplesse (retraits et versements à tout moment) 
• flexibilité (support en €/unités de compte ; capital/rente viagère) 
• avantages fiscaux (abattement sur les intérêts imposables au bout de 8 ans, exonération des droits de succession)

L'assurance habitation protège les biens de la maison, y compris les bijoux. Le montant couvert en cas de sinistre ou de vol est cependant limité.

Pour les assurer à leur juste valeur, il existe une garantie bijoux ou objets de valeur spécifique. Plusieurs cas de figure et formules :

• soit l'assuré se charge d'estimer la valeur des biens et les déclare à sa compagnie d'assurance. Il s'agit dans ce cas d'un contrat à « valeur déclarée » 
• soit l'assureur mandate un expert pour obtenir un montant au plus juste. On parle alors de contrat à « valeur agréée »

Le contrat retraite Madelin est un contrat d’épargne retraite avec obligation de versement annuel qui offre un revenu complémentaire sous forme de rente viagère. Il est destiné aux travailleurs non-salariés : les professions libérales, les artisans-commerçants, les entrepreneurs individuels, les gérants de sociétés et leurs conjoints collaborateurs. Les chefs d’exploitations agricoles ont l’équivalent avec les contrats retraite « Agricole ».

Atouts majeurs :

• Selon les contrats, la rente viagère peut être assortie d’option de protection des proches en cas de décès
• Le contrat est souvent proposé sous la forme de contrat multisupports
• La table de conversion du capital atteint en rente peut être garantie dès l’adhésion
  (un vrai plus par rapport aux contrats d’assurance vie classique et au PERP)
• Les cotisations sont déductibles (selon les limites en vigueur)
• Le capital est exonéré du paiement de l'ISF durant la phase de constitution, et pendant la phase de versement à condition que le contrat ait été alimenté pendant au moins 15 ans

Le Plan d'Epargne Entreprise (PEE) est un dispositif collectif d'épargne qui permet d'effectuer des placements sur des parts de SICAV ou de Fonds Communs de Placement d'Entreprise (FCPE), et sur des titres émis par l'entreprise ou par une entreprise appartenant au même groupe.

Tous les salariés peuvent y accéder, sous réserve de respecter une clause d'ancienneté ne pouvant dépasser 3 mois. Dans les sociétés jusqu’à 250 salariés, le PEE est également ouvert aux chefs d'entreprise et aux mandataires sociaux.

Les dépôts sont réalisés à la fois par le bénéficiaire et par l'entreprise :

• les versements du bénéficiaire ne peuvent dépasser plus du quart de ses revenus bruts ;
• les abondements de l'entreprise ne peuvent dépasser 8 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (3.043 € en 2015) dans la limite du triple des sommes versées par le bénéficiaire. Ils peuvent malgré tout être majorés de 80% si le bénéficiaire choisit d'acquérir des actions ou des certificats d'investissement ayant été émis par l'entreprise.

Si le bénéficiaire du Plan d'Epargne Entreprise respecte la durée d'indisponibilité de 5 ans, les versements et les plus-values réalisées sont exonérés d'impôt sur le revenu et de charges sociales, mais demeurent assujettis aux prélèvements sociaux (15,5% en 2015) à la sortie.

Le salarié peut débloquer son épargne par anticipation dans de nombreux cas : mariage, PACS, l’acquisition, la construction ou l’agrandissement de la résidence principale…

Les abondements de l'entreprise échappent aux charges patronales et aux taxes sur les salaires et sont en outre déductibles des bénéfices imposables.