Montant retraite : comment est calculée votre pension en France ?

En France, il existe plusieurs régimes de retraite. Le régime de base est obligatoire pour tous, mais il existe aussi des régimes complémentaires, eux aussi obligatoires dans la plupart des cas.

Voici un aperçu des principaux régimes :

Le taux appliqué à votre revenu annuel moyen est le levier le plus direct sur le montant final de votre pension. Il peut atteindre 50 % (taux plein), être réduit par une décote si vous partez trop tôt, ou augmenté par une surcote si vous prolongez votre activité au-delà des conditions requises.

Vous pouvez bénéficier du taux plein de 50 % dans 2 situations distinctes :

• vous avez atteint le nombre de trimestres requis avant l'âge de 67 ans ;
• vous avez atteint 67 ans, quel que soit votre nombre de trimestres.

Certaines situations ouvrent droit au taux plein avant 67 ans, sans condition de durée d'assurance. C'est notamment le cas en cas d'inaptitude au travail, d'invalidité, de statut d'ancien combattant ou d'aidant familial.

Exemple : avec un revenu annuel moyen de 38 400 € et 170 trimestres validés pour un taux plein requis de 170 trimestres, la pension mensuelle brute s'élève à 1 600 € (38 400 € × 50 % / 12).

Si vous partez à la retraite avant d'avoir réuni toutes les conditions du taux plein, une décote s'applique. À l'inverse, si vous continuez à travailler au-delà de ces conditions, une surcote vient majorer votre pension.

Voici comment ces 2 mécanismes fonctionnent :

• Décote : réduction de 0,625 % par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres, soit une réduction maximale de 12,5 %. Elle ne s'applique qu'avant 67 ans.
• Surcote : majoration de 1,25 % par trimestre supplémentaire travaillé au-delà des conditions du taux plein.

Exemple avec décote : vous partez à 65 ans avec 158 trimestres, alors que 170 sont requis. Il vous manque 12 trimestres. Votre taux est réduit à 42,5 % (50 % − 12 × 0,625 %). Avec un revenu annuel moyen de 38 400 €, votre pension mensuelle brute s'établit à environ 1 360 €.

Exemple avec surcote : vous atteignez les conditions du taux plein à 63 ans avec 170 trimestres, mais vous choisissez de continuer à travailler pendant 8 trimestres supplémentaires. Vous bénéficiez alors d'une majoration de 10 % (8 × 1,25 %). Votre taux passe ainsi de 50 % à 55 %. Avec un revenu annuel moyen de 38 400 €, votre pension mensuelle brute s'élève à environ 1 760 €."

Plusieurs éléments de votre parcours peuvent influer sur le montant de votre pension de retraite, à la baisse comme à la hausse.

Plus vos salaires (ou revenus professionnels) ont été élevés au cours de votre carrière, plus votre pension sera élevée.

Dans le régime général, on retient la moyenne des 25 meilleures années (dans la limite du plafond de la Sécurité sociale pour les revenus perçus à partir de 2005).

Pour les fonctionnaires, on prend en compte les traitements des 6 derniers mois.

Pour les régimes de retraite complémentaire, chaque euro cotisé génère des points retraite, qui s’accumulent année après année.

Le moment où vous décidez de partir à la retraite a des conséquences : 

• si vous partez à la retraite avant l’âge légal (ou sans les trimestres requis), vous subissez une décote (réduction) 
• si vous partez plus tard, vous bénéficiez d’une surcote (bonus) 

Décaler son départ de quelques trimestres peut parfois faire une grosse différence sur le montant perçu. 

Le dispositif de retraite anticipée « carrière longue » permet de partir avant l’âge légal de départ à la retraite sans subir de décote, si vous avez commencé à travailler jeune (avant 16, 18, 20 ou 21 ans) et que vous avez validé un nombre déterminé de trimestres d’assurance retraite cotisés (tous régimes confondus) dont un certain nombre avant 16, 18, 20 ou 21 ans.

Vérifiez vos conditions à tout moment pour savoir si vous y êtes éligible.

Avoir des enfants donne droit à des avantages spécifiques dans le calcul de la retraite. 

Pourquoi ? Parce qu’élever des enfants peut ralentir une carrière (congé maternité, temps partiel, pauses). 

Le système prévoit donc : 

• Une majoration de la durée d’assurance : 
• dans le privé, la mère obtient automatiquement 4 trimestres par enfant pour la maternité ou l’adoption, 
• une majoration supplémentaire de 4 trimestres pour éducation est accordée. Ces trimestres pour éducation peuvent être partagés avec le père sous certaines conditions. 
• Une majoration de la pension : 
• à partir de 3 enfants, le montant de la pension de retraite de base (surcote comprise le cas échéant) est majoré de 10 % (majoration accordée à la mère et au père), 
• des bonus existent aussi sur les pensions complémentaires, notamment si des enfants sont encore à charge. 

À noter : si vous avez eu des enfants, vérifiez bien que ces trimestres et majorations apparaissent sur vos relevés ou sur votre compte info-retraite. 

Les périodes d’arrêt maladie peuvent faire peur, car elles diminuent le temps travaillé. Heureusement, le régime général prévoit des compensations : 

• chaque période de 60 jours d’arrêt indemnisé valide 1 trimestre (dans la limite de 4 trimestres par année civile) 
• en cas d’incapacité, certains droits continuent à s’accumuler, même sans activité 

Attention toutefois : ces périodes n’augmentent pas le salaire de référence, elles jouent uniquement sur le nombre de trimestres validés. 

Les personnes reconnues handicapées ou invalides peuvent partir plus tôt (dès 55 ans) selon leur taux d’incapacité et les trimestres cotisés. Les règles varient selon les situations (handicap, incapacité permanente, invalidité). 

Le chômage est parfois vu comme un « vide » dans une carrière. Mais du point de vue retraite, il n’annule pas vos droits :

Pour les périodes de chômage intervenues à partir de 1980, chaque période de 50 jours indemnisés, consécutifs ou non, donne droit à 1 trimestre (dans la limite de 4 trimestres par année civile).

Les périodes de chômage non indemnisé peuvent parfois être prises en compte, mais sous conditions spécifiques (par exemple, après une période indemnisée).

À vérifier : faites bien inscrire vos périodes de chômage dans vos relevés de carrière. C’est important pour ne pas perdre de trimestres.

Le temps partiel peut réduire vos cotisations et impacter votre future pension. Pourquoi ? Parce que pour valider 1 trimestre, il faut atteindre un revenu minimum annuel.

Si votre salaire annuel est trop faible, vous risquez de ne valider qu’un ou deux trimestres au lieu de quatre. Sur une longue période, cela peut fortement réduire le montant final de votre pension de retraite.

Conseil : vérifiez chaque année le nombre de trimestres validés, surtout si vous avez travaillé à temps partiel longtemps.

Le service militaire compte pour la retraite :  

• pour la retraite de base, chaque 90 jours d’incorporation donne droit à 1 trimestre (chaque trimestre étant validé dans l’année civile où se termine la période de 90 jours). Les trimestres pour le service national sont des trimestres assimilés. Ils sont pris en compte sans limitation pour un départ à l’âge légal de la retraite. En revanche, lors d’un départ en retraite anticipée pour carrière longue, seuls 4 trimestres sont retenus. 
• pour le régime Agirc-Arrco,  le service national effectué depuis 1970 n'attribue pas de droit. En revanche, si vous avez effectué votre service militaire avant cette date et que vous étiez salarié non-cadre, vous pouvez obtenir des points supplémentaires : pour toute période dépassant 12 mois de service militaire, et si l’incorporation a eu lieu à la suite d'une période d'emploi, de maladie ou de chômage indemnisé. Dans ce cas, votre nombre de points sera calculé sur la base du salaire précédant l'année de votre service militaire. 

Pensez à récupérer vos attestations militaires pour les transmettre à votre caisse de retraite. 

Avoir travaillé à l’étranger impacte vos droits selon le statut que vous aviez à l’époque : 

• si vous étiez détaché (par une entreprise française), vous cotisiez au régime français, vous avez donc continué à accumuler vos droits, 
• si vous étiez expatrié, vous cotisiez au régime du pays d’accueil (et éventuellement à la Caisse des Français de l’Étranger, la CFE, en parallèle, vous permettant de continuer à accumuler vos droits au régime de retraite Français) 

Dans certains cas, vous cumulez des droits dans deux systèmes différents. Il est donc important de faire le point pour éviter les erreurs ou les oublis. 

Passer du statut de salarié à celui d’indépendant, ou inversement, change vos régimes de rattachement. Cela peut entraîner des oublis ou des erreurs de relevés. 

Par exemple : 

• trimestres non reportés 
• points complémentaires manquants 
• cotisations mal affectées 

Vérifiez attentivement vos relevés individuels à chaque changement majeur de statut. 

À chaque âge, il existe des réflexes à adopter pour préparer sa retraite.

C’est le moment de s’informer sur le système : 

vous recevez votre premier RIS (Relevé Individuel de Situation), qui vous sera ensuite envoyé tous les 5 ans. Il vous donne une première visibilité sur les trimestres et points acquis 

• vérifiez que vos trimestres sont bien enregistrés 
• commencez à penser à l’épargne-retraite, même de façon modeste 
• plus vous commencez tôt, plus l’effort d’épargne est léger 

Faites un point sur votre relevé de carrière : 

• corrigez les éventuelles erreurs (trimestres manquants, périodes oubliées) 
• vous pouvez demander un Entretien Information Retraite (EIR) auprès de l’un des régimes de base ou complémentaire dans lesquels vous avez des droits. Cet entretien vous permet de faire le point, poser toutes vos questions et commencer une réflexion stratégique (comment optimiser votre pension, quelle stratégie d’épargne adopter, etc.) 
• commencez à simuler votre future pension 
• si besoin, renseignez-vous sur le rachat de trimestres, surtout pour les années d’études supérieures ou les années incomplètes 

C’est le moment de faire le bilan : 

• vérifiez vos droits dans tous les régimes où vous avez cotisé 
• à partir de cet âge, vous recevez automatiquement une Estimation Indicative Globale (EIG), envoyée tous les 5 ans. Ce document vous offre une synthèse de vos droits acquis auprès des différents régimes, ainsi qu’une estimation du montant de votre future pension et de l’âge auquel vous pourriez partir à taux plein 
• choisissez votre âge de départ à la retraite en fonction de vos besoins et de vos envies 
• un départ à l’âge légal (entre 62 et 64 ans selon votre date de naissance) donne droit à la retraite, mais le taux plein n’est pas automatique 
• prolonger son activité permet de bénéficier d’une surcote 
• pensez à demander tous les dispositifs auxquels vous avez droit (majoration pour enfants, départ anticipé pour carrière longue, handicap)