Retraites complémentaires et indemnités de fin de carrière (IFC)

Pourquoi les entreprises mettent en place un PER obligatoire ?

Les entreprises mettent en place un PER obligatoire (PERO) pour répondre à trois enjeux majeurs :

Attirer et fidéliser les talents
Offrez à vos collaborateurs un avantge social à forte valeur perçue.
Optimiser les charges de l'entreprise
Bénéficiez d'un cadre fiscal et social favorable sur les cotisations versés.
Préparer la retraite de vos salariés
Aidez-les à se constituer un complément de revenus pour l'avenir grâce à une épargne retraite financée en tout ou partie par l'entreprise.

Le PERO Allianz PER Entreprise : comment ça marche ?

3 formules de gestion financière

La Gestion financière évolutive qui permet de profiter des opportunités des marchés financiers tout en sécurisant son épargne à l’approche de la retraite. Le salarié confie la gestion de son épargne à nos experts qui proposent 3 solutions adaptées au profil de risque, et ne se soucie de rien.

La Gestion libre pour les salariés qui préfèrent garder le pilotage de leur épargne.

La Gestion garantie pour ceux qui souhaitent épargner en toute sécurité.

À tout moment, le salarié peut modifier son mode de gestion financière sur tout ou partie de l'épargne.

Les avantages

En tant qu'employeur / DRH

Pour votre entreprise

Fidélisez vos équipes : proposez un avantage social attractif pour tout ou partie des salariés.
Avantage fiscal : les cotisations versées par l'entreprise sont exonérées de cotisations sociales et déductibles du bénéfice imposable.
Forfait social réduit : bénéficiez d'un taux réduit à 16% (au lieu de 20%).
Mise en place facile : choisissez votre mode d'accord (décision unilatérale du chef d’entreprise, accord d'entreprise ou référendum).

Les garanties optionnelles

Garantie Sérénité : fixation de l'espérance de vie qui sera prise en compte pour déterminer le montant de la rente à vie du salarié au moment de son départ à la retraite.
Garantie Protection du conjoint : permet de compléter les revenus du conjoint (ou partenaire lié par un PACS) en cas de décès du salarié avant l’âge légal de départ en retraite en abondant la contre-assurance décès d’un capital correspondant aux versements obligatoires estimées jusqu’à l’âge légal du départ à la retraite. Le bénéficiaire du contrat peut ainsi recevoir un capital pouvant aller jusqu’à 100K€.

Obtenir un devis personnalisé

Pour vos salariés

Permettre à vos salariés de préparer leur avenir simplement

Abondé par votre entreprise : son compte est alimenté automatiquement par les cotisations de l'entreprise, avec une possible participation du salarié.
Épargnez à son rythme : en complément des versements obligatoires, ajouter des versements personnels (libres ou réguliers dès 45€/mois)
Valorisez ses congés : transfert jusqu'à 10 jours de compte épargne-temps (CET) ou de repos non pris par an sur leur PER.

Optimisez leur fisclaité dès aujourd'hui

Les versements volontaires effectués peuvent être déduits de leur revenu imposable.

Une épargne protégée et accessible en cas de besoin

Sécurisation de l'épargne grâce à la Gestion financière évolutive : à l’approche de la retraite, votre épargne est progressivement orientée vers des supports à faible niveau de risque afin d’en sécuriser une partie.
Protection des proches : une garantie décès complémentaire peut renforcer la protection de vos bénéficiaires en cas de décès avant la retraite.
Achat de la résidence principale : l’épargne issue des versements volontaires et de l’épargne salariale peut être débloquée par anticipation pour financer l’achat de votre résidence principale.

Des types de gestions adaptés aux différents types d'épargnants

Gestion financière évolutive : déléguer la gestion de l'épargne et bénéficier d’une sécurisation progressive à l’approche de la retraite
Gestion libre : choisir soi-même ses supports d’investissement parmis les supports proposés.
Gestion garantie : privilégier la sécurité avec un investissement sur le support en euros Allianz Euros Retraite.

Des modalités de sortie adaptée aux projets de retraite

Au moment du départ à la retraite, vos salariés peuvent choisir la solution qui correspond le mieux à leur situation et à leurs besoins. Selon l’origine des sommes épargnées, ils peuvent bénéficier d’une sortie en capital, en rente viagère ou combiner les deux.

Permettre à vos salariés de disposer de leur épargne en capital

Pour les sommes issues des versements volontaires et de l'épargne salariale, les salariés peuvent choisir de récupérer leur épargne :

en une seule fois,
en plusieurs versements,
ou de manière programmée dans le temps.

Permettre à vos salariés de disposer de leur épargne en capital

Pour les sommes issues des versements volontaires et de l'épargne salariale, les salariés peuvent choisir de récupérer leur épargne :

en une seule fois,
en plusieurs versements,
ou de manière programmée dans le temps.

Offrir à vos salariés la sécurité d'un revenu versé à vie

La rente viagère permet aux salariés de percevoir un revenu régulier versé toute leur vie, quel que soit leur âge.

Pour répondre à leurs besoins et à leur situation familiale, plusieurs options peuvent être proposées.

Afin de protéger leurs proches :

Option Réversion : en cas de décès du salarié, tout ou partie de la rente continue d’être versée au conjoint survivant et, le cas échéant, au(x) ex-conjoint(s) divorcé(s) non remarié(s).
Allianz propose différents taux de réversion afin de s'adapter aux besoins de protection de chacun : de 0% à 100% par paliers de 10%, ainsi que des taux de 150% et 200%.
Option Annuités garanties : en cas de décès du salarié avant la fin de la période d’annuités garanties choisie lors de la liquidation de la rente, le ou les bénéficiaires désignés continuent de percevoir la rente jusqu’au terme de cette période.
Plusieurs durées peuvent être sélectionnées : 5 ans, 10 ans et jusqu'à la durée maximale autorisée par la réglementation.

Vous pouvez combiner les deux options de rente pour obtenir une rente à vie réversible avec annuités garanties. Dans ce cas, la rente de réversion est versée à l’issue de la période du versement des annuités garanties (avec éventuellement un ou des bénéficiaires différents).

Offrir à vos salariés la sécurité d'un revenu versé à vie

La rente viagère permet aux salariés de percevoir un revenu régulier versé toute leur vie, quel que soit leur âge.

Pour répondre à leurs besoins et à leur situation familiale, plusieurs options peuvent être proposées.

Afin de protéger leurs proches :
Option Réversion : en cas de décès du salarié, tout ou partie de la rente continue d’être versée au conjoint survivant et, le cas échéant, au(x) ex-conjoint(s) divorcé(s) non remarié(s).
Allianz propose différents taux de réversion afin de s'adapter aux besoins de protection de chacun : de 0% à 100% par paliers de 10%, ainsi que des taux de 150% et 200%.
Option Annuités garanties : en cas de décès du salarié avant la fin de la période d’annuités garanties choisie lors de la liquidation de la rente, le ou les bénéficiaires désignés continuent de percevoir la rente jusqu’au terme de cette période.
Plusieurs durées peuvent être sélectionnées : 5 ans, 10 ans et jusqu'à la durée maximale autorisée par la réglementation.

Afin d'adapter la rente à l'évolution des besoins :

Option Rente par palier : choisissez de percevoir une rente plus élevée ou plus faible pendant une période définie afin de l’adapter à vos besoins futurs.
Option Rente croissante : le montant de votre rente augmente progressivement afin notamment d’accompagner l’évolution du coût de la vie.

Avec Allianz Vie, renforcer la protection des salariés avec des solutions complémentaires

Au moment de la mise en place de leur rente, les salariés peuvent également bénéficier de solutions complémentaires proposées par Allianz Vie afin de renforcer leur protection et celle de leurs proches.

Sécuriser leur capital

En complément de l’option Annuités garanties, Allianz Option Capital permet aux salariés d’avoir l’assurance de récupérer l’intégralité du capital en cas de décès précoce.

Faire face à la dépendance

Avec Allianz Rente Dépendance, les salariés peuvent bénéficier d’une rente complémentaire ainsi que de nombreux services d’aide et d’assistance en cas de perte d’autonomie.

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Quels sont les avantages de ce dispositif ?

Pour l'entreprise

Les versements obligatoires de l’employeur :

sont déductibles du bénéfice imposable de l’entreprise
sont exonérés de cotisations de Sécurité sociale
bénéficient d’un taux de forfait social réduit à 16% (au lieu de 20%) dans le cadre de la loi PACTE.

label excellence per entreprise 2024 allianz

Pour le salarié

Les versements obligatoires sont déductibles du revenu brut imposable dans certaines limites
Pour optimiser leur complément de retraite, vos salariés peuvent effectuer des versements volontaires
Ces versements volontaires pourront également être déduits de leur revenu net imposable dans certaines limites

En investissant sur des supports en unités de compte vous profitez du potentiel de performances des marchés financiers, mais vous prenez un risque de perte en capital. En effet, Allianz s’engage sur le nombre d’unités de compte, mais ne garantit pas leur valeur. Celle-ci est soumise à des fluctuations, à la hausse comme à la baisse, en fonction de l’évolution des marchés financiers.

Allianz partenaire privilégié des entreprises

Préparer sa retraite est un investissement à long terme qui nécessite de la confiance.
Offrez à vos salariés un cadre serein.

Un groupe solide

Allianz est l’un des leaders mondiaux de l’assurance et le 1^er assureur européen en termes de capitalisation boursière.

Il offre l’une des meilleures solvabilités et notations financières du marché qui confirment sa solidité financière, sa capacité à tenir ses engagements et à servir l’intérêt de ses clients sur la durée. Allianz est noté AA assortie d’une perspective stable chez Standards & Poor’s et Aa3 avec une perspective stable chez Moody's.

Une entreprise engagée et responsable

Ses notations extra-financières, qui évaluent les performances d’Allianz en matière de responsabilité sociétale, constituent une reconnaissance externe et indépendante de la qualité des engagements du Groupe.

La performance et la qualité de ses produits et services lui ont permis de gagner la confiance de 88 millions de clients dans le monde et 5,5 millions en France (particuliers, professionnels et entreprises).

Un accompagnement au quotidien

Accompagnement pour le passage à la retraite

Avec Allianz Solution Retraite, des experts indépendants répondent gratuitement aux questions juridiques et pratiques des affiliés sur la retraite.

Accès à de nombreux services en ligne

Chef d’entreprise et salarié affilié, vous disposez d‘un accès gratuit et sécurisé à l’Espace Client pour suivre votre contrat et bénéficier de vos services en ligne.

Une association à votre service

En tant que client Allianz PER Entreprise vous adhérez à l’ANCRE, association indépendante qui représente vos intérêts et vous informe des évolutions de votre contrat.

Et les indemnités de fin de carrière (IFC) : comment ça marche ?

Avantages pour votre entreprise

Les cotisations versées constituent des charges déductibles du bénéfice imposable de la société.
Les produits financiers générés par la capitalisation du fonds collectif ne sont pas imposables.
Les cotisations patronales versées ne supportent pas la taxe sur les conventions d’assurance, sous réserve que le contrat ne couvre que les IFC.
En cas de mise à la retraite, une contribution spécifique à la charge de l’employeur de 30% des indemnités versées est due (dans la limite de 2 PASS).
Le plan de financement proposé par Allianz permet d’étaler l’effort financier dans la durée.
Deux modes de gestion innovants :

La gestion "Privilège" permet des versements automatiquement répartis par tiers entre trois supports.
La gestion "Liberté" propose une gamme de 14 supports financiers pour répondre au mieux aux objectifs et à l’allègement du passif social de l’entreprise.

Avantages fiscaux et sociaux pour le salarié

Si le départ à la retraite d’un collaborateur est à l’initiative de l’employeur :

Les indemnités sont exonérées d’impôts sur le revenu selon certaines limites
Les indemnités sont exonérées de cotisations sociales et de CSG/CDRS selon certaines limites.

Lorsque le départ est à l’initiative du salarié

Les indemnités de départ à la retraite sont imposables au titre de l’impôt sur le revenu dès le 1^er euro.
Les indemnités de départ à la retraite, versées hors plan de sauvegarde de l’emploi (PSE), sont assujetties en totalité à cotisations sociales et sont également soumises à CSG/CRDS

Constituez une réserve dès aujourd’hui

Les IFC constituent un engagement, appelé passif social, que vous devez inscrire en annexe de votre bilan. En cas de départs simultanés, son versement peut entraîner des variations de trésorerie. Le meilleur moyen pour anticiper le versement des IFC est de vous constituer dès aujourd’hui une réserve financière dédiée.
Le principe : vous alimentez à votre rythme un contrat d’assurance vie collectif, ce qui vous permet de lisser les provisions sur plusieurs années.

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